🗯 529 или Coverdell ESA: что следует использовать, чтобы сэкономить на поступлении в колледж?

529 или Coverdell ESA: что следует использовать, чтобы сэкономить на поступлении в колледж?

Экономия денег на будущее образование ваших детей волнует многих родителей. Учитывая, что расходы на обучение в колледже продолжают расти, разумным шагом будет начать этот процесс как можно раньше. Хотя есть некоторые ключевые различия, и планы 529, и планы Coverdell ESA предлагают налоговые преимущества для тех, кто хочет сэкономить на расходах на обучение своих детей в колледже. Важно понять, как они сравниваются и противопоставляются, чтобы решить, подходит ли вам какой-либо из них.

Откладывание средств на обучение в колледже для многих является краеугольным камнем личных финансов. Это справедливо независимо от типа сберегательного счета, который вы решите использовать.

Что такое сберегательный счет с налоговыми льготами?

Правительство США рассматривает откладывание денег на определенные нужды как общественное благо и поэтому предлагает для этого налоговые льготы. Существуют инвестиционные счета, которые призваны стимулировать людей откладывать деньги на пенсию (планы 401 (k) и IRA), расходы на здравоохранение (HSA и FSA) и высшее образование.

Хотя каждый механизм сбережений имеет свою уникальную функцию и индивидуальность, у них есть общий знаменатель: использование налоговых льгот для увеличения сбережений на конкретные цели. Другими словами, открыв эти счета (или попросив вашего работодателя сделать это от вашего имени), вы можете уменьшить свое налоговое бремя, если вы согласны соблюдать определенные правила и критерии.

Некоторые из этих налоговых бремени позволят вам уменьшить ваши налоговые обязательства за год, в котором вы вносите взнос, как в случае с традиционными планами 401 (k) и традиционными IRA. Для других налоговые льготы будут на другой стороне уравнения, когда вы снимаете свои средства (пенсионные счета Roth, ESA Coverdell и планы 529).

Что такое 529 планов?

529, также известные как программы квалифицированного обучения, представляют собой инвестиционные инструменты, созданные для стимулирования сбережений на обучение в колледже. Каждый штат, кроме Вайоминга, предлагает план 529 либо через агентство штата, либо через брокерскую компанию, привлеченную штатом.

Открыв форму 529, вы назначите бенефициара и начнете вносить взносы. Взносы в 529s производятся из дохода после уплаты налогов, который затем можно инвестировать в активы и расти без уплаты налогов. Таким образом, прибыль, которую вы получаете в течение многих лет благодаря этим инвестициям, может быть снята и потрачена без уплаты налогов, при условии, что она используется для оплаты определенных расходов на образование.

Эти квалифицированные расходы выходят далеко за рамки простой оплаты обучения в четырехлетних колледжах. Квалифицированные расходы могут также включать обучение в K-12, обучение в профессиональных училищах, определенные стажировки, зарегистрированные в Министерстве труда США, некоторые программы промежуточных лет и обучение в квалифицированных международных университетах. Средства в 529 вашего ребенка также могут быть направлены на оплату проживания и питания, книг, компьютеров и погашение студенческого кредита на сумму до 10 000 долларов.

Что такое ESA Coverdell?

Как и в случае с планами 529, взносы в Coverdell ESA производятся из дохода после уплаты налогов. Деньги, которые вы помещаете в свой Coverdell ESA, инвестируются и будут расти без уплаты налогов. Если предположить, что средства направлены на покрытие определенных расходов на образование, их также можно снять и использовать без уплаты налогов.

Эти квалифицированные расходы могут быть традиционными, такими как плата за обучение, сборы, книги и жилье, но они также могут распространяться на другие образовательные потребности, такие как плата за студенческую деятельность, расходные материалы и даже транспорт в школу и обратно. Планы Coverdell ESA также позволяют вам использовать эти средства для других видов расходов K-12, а не только для оплаты обучения, как в случае с планами 529.

Вы можете открыть Coverdell ESA в брокерских компаниях, предлагающих эту услугу, после чего вы назначите бенефициара. После открытия вы направите эти средства в различные инвестиционные инструменты, которые предлагает выбранная вами брокерская компания.

Что подходит именно вам?

Между планами Coverdell ESA и 529 существует значительное совпадение, хотя между ними есть и некоторые ключевые различия.

(1) Ограничения дохода: для планов 529 нет ограничений дохода. Однако только те, кто получает модифицированный скорректированный валовой доход ниже определенной суммы, могут делать полные взносы в Coverdell ESA. В настоящее время эта сумма составляет 190 000 долларов США для совместных заявителей и 95 000 долларов США для отдельных заявителей. Совместные заявители, зарабатывающие до 220 000 долларов США, могут платить уменьшенные взносы; те, кто зарабатывает более 220 000 долларов, не могут делать никаких взносов.

(2) Возрастные ограничения: планы Coverdell ESA должны быть либо израсходованы, либо переданы другому бенефициару, либо закрыты, как только бенефициару исполнится 30 лет. Для планов 529 нет возрастных ограничений, и бенефициары могут использовать их для покрытия расходов на образование на протяжении всей своей жизни.

(3) Ежегодные взносы: каждый бенефициар может получать не более 2000 долларов США в год в виде ежегодных взносов в фонды Coverdell ESA. Для планов 529 нет ограничений на ежегодные взносы, хотя существуют ограничения на максимальную сумму, которую можно разместить в плане 529, которые различаются в зависимости от штата.

(4) Квалифицированные расходы: ESA Coverdell, как правило, допускают большую гибкость в отношении того, что квалифицируется как расходы на образование. Например, за счет средств 529 планов можно оплатить только расходы на обучение в учебных заведениях K-12 на сумму 10 000 долларов США, но не другие расходы, связанные с обучением K-12. Coverdell ESA допускает дополнительные расходы на обучение в K-12, включая репетиторство и услуги для детей с особыми потребностями.

(5) Налоговые вычеты: Взносы в Coverdell ESA не подлежат налогообложению. В зависимости от штата и вашего статуса проживания вы можете иметь возможность получать вычеты из дохода штата по вашим взносам в план 529.

Заключение: экономия на будущее

Экономия на будущее – это всегда разумный финансовый шаг. Существуют определенные затраты, которые вы можете разумно предвидеть, например, образовательные потребности ваших детей.

И планы Coverdell ESA, и планы 529 могут помочь вам отложить деньги, и не только потому, что они предлагают налоговые преимущества. Создание этих счетов может сделать перевод денег в эти фонды автоматической частью вашего бюджета. Поэтому для вас может стать естественным привыкнуть регулярно вносить вклад в эти сбережения.

Независимо от того, решите ли вы использовать Coverdell ESA, 529 или обычный сберегательный счет в своем банке или кредитном союзе, принятие осознанного решения о сбережениях позволит вам постепенно увеличивать свои средства с течением времени. Их можно использовать для покрытия расходов на образование, выход на пенсию или здравоохранение, а также для любых других будущих целей, которые вы пожелаете.

Изучите управление капиталом и используйте аналитику акций на основе данных с помощью TipRanks.