📰 Личные финансы: преимущества Coverdell ESA

Личные финансы: преимущества Coverdell ESA

Откладывать деньги на будущие образовательные нужды — достойная цель личных финансов, которую правительство США стремится поощрять с помощью различных инвестиционных инструментов с льготным налогообложением. Сберегательные счета Coverdell Education, также известные как Coverdell ESA, имеют ряд преимуществ, которые могут помочь тем, кто хочет отложить деньги на расходы на образование в будущем.

Изучение преимуществ и ограничений Coverdell ESA может помочь вам решить, является ли это подходящим инвестиционным средством для вас, чтобы начать откладывать деньги на школу ваших детей.

Что такое Coverdell ESA?

Названные в честь сенатора США Пола Коверделла, который выступил спонсором закона о создании этого инвестиционного инструмента, Coverdell ESA представляют собой счета, предназначенные для поддержки сбережений на высшее образование.

Взносы производятся из дохода после уплаты налогов, а это означает, что вы не можете вычесть эти средства из своих обязательств по подоходному налогу. Однако деньги, размещенные в вашем Coverdell ESA, инвестируются и будут расти без уплаты налогов. Если предположить, что средства направлены на покрытие определенных расходов на образование, их также можно снять и использовать без уплаты налогов.

Эти квалифицированные расходы могут быть традиционными, такими как плата за обучение, оплата книг и жилье, но они также могут распространяться на другие образовательные потребности, такие как плата за студенческую деятельность, расходные материалы и даже транспорт. ESA Coverdell также предоставляют вам свободу использовать эти средства для оплаты обучения в K-12 и других расходов.

Вы можете открыть Coverdell ESA в брокерских компаниях, предлагающих эту услугу, после чего вы назначите бенефициара. Это самоуправляемые инструменты, поэтому вы направите эти деньги в различные инвестиционные инструменты, которые предлагает выбранная вами брокерская компания.

Каковы преимущества Coverdell ESA?

Самым большим преимуществом использования Coverdell ESA является экономия с налоговыми льготами, которую вы получите для своего бенефициара. Однако создание этой учетной записи также может помочь вам привыкнуть к практике откладывать деньги на школу.

ESA Coverdell имеют сходство с инвестиционными компаниями Roth, поскольку налоговые льготы накапливаются на распределительной стороне уравнения. Поскольку они также ориентированы на конкретную цель, вы можете изменить свою инвестиционную стратегию, чтобы она стала более консервативной по мере приближения к тому сроку, когда бенефициарам потребуется использовать средства.

Наличие сберегательного счета также может стимулировать вас регулярно делать взносы в фонды образования вашего ребенка. Это может произойти либо посредством регулярных ежемесячных взносов, либо при наличии остатков денег в конце месяца.

Каковы ограничения Coverdell ESA?

Для ESA Coverdell существует ряд ограничений, связанных как с вкладами, так и с распространением.

(1) Максимальные ежегодные взносы: хотя ограничений на сумму счетов, которые может иметь один бенефициар, нет, они могут получать взносы только до 2000 долларов США в год.

(2) Ограничения по доходу: только те, кто имеет модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) ниже определенной суммы, могут делать полные взносы в Coverdell ESA. В настоящее время эта сумма составляет 190 000 долларов США для совместных заявителей и 95 000 долларов США для отдельных заявителей. Совместные заявители, зарабатывающие до 220 000 долларов США, могут платить уменьшенные взносы; те, кто зарабатывает более 220 000 долларов, не могут делать никаких взносов.

Примечание. Любое физическое лицо может делать взносы в Coverdell ESA вашего ребенка, если его доход соответствует этим ограничениям. Не существует ограничений по доходам для организаций, корпораций или трастов, которые могут делать взносы в Coverdell ESA.

(3) Возрастные ограничения: бенефициар должен использовать средства до достижения 30-летнего возраста, однако есть исключение для лиц с особыми потребностями. Кроме того, никакие взносы не могут быть внесены после того, как бенефициару исполнится 18 лет.

(4) Налоги и штрафы: если бенефициар не использует деньги в образовательных целях к тому времени, когда ему исполнится 30 лет, счет будет закрыт, и бенефициар также будет вынужден платить налоги с этого дохода. в качестве штрафа 10%. Однако бенефициара можно изменить на более младшего члена семьи, что позволит счету оставаться открытым.

Планы Coverdell ESA и планы 529

Поскольку и планы Coverdell ESA, и планы 529 предлагают налоговые льготы на образование, их часто сравнивают и противопоставляют. Оба варианта во многом совпадают, хотя между ними есть и некоторые ключевые различия.

(1) Ограничения по доходу: ESA Coverdell имеют ограничения на сумму дохода тех, кто делает взносы. Для планов 529 нет ограничений по доходу.

(2) Возрастные ограничения: планы Coverdell ESA должны быть либо израсходованы, либо переданы другому бенефициару, либо закрыты, как только бенефициару исполнится 30 лет. Для планов 529 возрастных ограничений нет.

(3) Ежегодные взносы: каждый бенефициар может получать не более 2000 долларов США в год в виде ежегодных взносов в фонды Coverdell ESA. Для планов 529 нет ограничений на ежегодные взносы, хотя существуют ограничения на максимальную сумму, которую можно разместить в плане 529, которые различаются в зависимости от штата.

(4) Квалифицированные расходы: ESA Coverdell, как правило, допускают большую гибкость в отношении того, что квалифицируется как расходы на образование. Например, из планов 529 можно оплатить только K-12 в размере до 10 000 долларов США в год, а не другие расходы, связанные с обучением K-12. Coverdell ESA допускает дополнительные расходы на обучение в K-12, включая репетиторство и услуги для детей с особыми потребностями.

(5) Налоговые вычеты: Взносы в Coverdell ESA не подлежат налогообложению. В зависимости от штата и вашего статуса проживания вы можете иметь возможность получать вычеты из дохода штата по вашим взносам в план 529.

Вывод: обязательно сохраните

Coverdell ESA поможет вам сэкономить деньги на будущие расходы на образование. Это один из многих вариантов, которые помогут людям отложить деньги на школу. Они варьируются от других транспортных средств с налоговыми льготами до сберегательных счетов в местном банке.

Хотя выбранное вами направление будет иметь последствия как для пожертвований, так и для распределения, в конце концов, самый важный шаг, который вы можете сделать, — это просто начать откладывать деньги. Если вы сделаете это, когда ваш ребенок еще маленький, вы сможете откладывать больше денег, а также получать выгоду от магии сложных процентов. ЭСА Coverdell могут помочь вам в этом.

Изучите управление капиталом и используйте аналитику акций на основе данных с помощью TipRanks.