💬 Аудитор Арманино сказал, что Binance Mixed Company, средства клиентов в 2021 году

Аудитор Арманино сказал, что Binance Mixed Company, средства клиентов в 2021 году

Аудитор Binance заметил красные флажки в деловой практике биржи несколько лет назад, недавно поданные доказательства в иске SEC против биржи показывают.

Арманино, бухгалтерская фирма Binance, рекомендовала бирже прекратить смешивать средства клиентов и компании в 2022 году, говорится в судебных заявлениях, поступивших в среду. Аудитор сделал ряд других предложений, основанных на «значительных недостатках», обнаруженных в деловой практике.

В письме, отправленном BAM Management US Holdings в мае 2022 года, бухгалтерская фирма Armanino предупредила компанию, что хранение средств клиентов и клиентов на одном банковском счете может создать проблемы с регулированием в будущем.

«Мы по-прежнему призываем руководство полностью отделить все активы клиентов от корпоративных активов в качестве передовой практики, поскольку мы ожидаем будущих потенциальных нормативных требований в этой области», — написал Арманино в письме.

Согласно письму, отправленному в BAM от 27 мая 2020 года, бухгалтеры обнаружили «значительные недостатки» в нескольких подразделениях Binance в течение 2019 года, в том числе неверную финансовую отчетность, плохую защиту активов и недостаточный кастодиальный контроль.

По словам Арманино, Binance плохо обрабатывала данные и имела «проблемы с целостностью данных», как показывают судебные документы. Арманино посоветовал компании обеспечить большую прозрачность сбора данных и внедрить более совершенные процессы для обеспечения точности.

Что касается защиты активов, аудитор не согласился с тем, кто имеет доступ к банку в Binance. Судебные документы показывают, что «Сьюзен (из Binance.com)», которая не была сотрудником высшего звена, выступала в качестве «утверждающего учетную запись компании».

Что касается кастодианского контроля, в 2020 году Арманино предложил Binance «периодически запрашивать и тестировать средства контроля, чтобы убедиться, что процессы в кастодиане функционируют должным образом и надежно».

Арманино прекратил работу со всеми крипто-клиентами, включая FTX.US и Kraken, в декабре 2022 года после банкротства FTX и последующих юридических проблем. Ранее Арманино работал с различными крипто-клиентами с 2014 года.

В понедельник SEC объявила об обвинениях против Binance и связанных с ней компаний, включая Binance.US, BAM Trading и BAM Management US Holdings. Регулятор утверждает, что биржа смешала активы клиентов со средствами компании и нарушила законы США о ценных бумагах.