💬 Новые итальянские правила для VASP

Новые итальянские правила для VASP

Как говорится, "лучше позже, чем когда-либо". Это, по-видимому, особенно справедливо для итальянского Указа о поставщиках услуг виртуальных активов (VASP), который будет регулировать бизнес компаний и частных лиц, предлагающих криптоуслуги итальянским клиентам.

Сводка

Долгожданный указ

Прошло почти четыре года с тех пор, как проект такого Указа был вынесен на общественное обсуждение в первые месяцы 2018 года (консультации завершились 16 февраля 2018 года).

На этой неделе долгожданный Указ был наконец одобрен Министерством экономики Италии (MEF), хотя он еще должен быть официально опубликован. Постановление о VASP сглаживает некоторые вопросы и недостатки в отношении VASP, которые предоставляют свои услуги в Италии. Он предусматривает создание реестра VASP, который ведет компетентный орган Италии (OAM — Organismo Agenti e Mediatori), и приводит итальянскую правовую базу в соответствие с рекомендациями по ПОД, выпущенными GAFI/FATF на международном уровне.

Кратко об итальянском указе о VASP

Указ о VASP, безусловно, является важным компонентом общей нормативно-правовой базы, которую итальянский законодатель создает в отношении криптовалюты, и требует тщательного изучения новых обязательств, которым будут подвергаться VASP.

В качестве утешения следует с самого начала подчеркнуть, что Постановление о VASP не вводит каких-либо существенных требований для целей регистрации и, таким образом, не создаст существенных препятствий для предоставления услуг VASP в Италии. . Тем не менее, Указ о ПУВА налагает ряд обязательств по отчетности, которые окажут существенное влияние на ПУВА.

Это полностью соответствует самой цели Реестра VASP, который был задуман для целей информации и отчетности. OAM будет не только регулярно получать отчеты от VASP, но и должен будет сотрудничать с другими итальянскими властями (например, MEF, итальянским подразделением финансовой разведки, Банком Италии, итальянской налоговой полицией и т. д.), передавая этим органам, при определенных обстоятельствах и в целях облегчения осуществления их соответствующих полномочий, любую информацию и документы, собранные в связи с управлением Реестром ПУВА.

С точки зрения ПУВА, таким образом, Постановление о ПУВА в значительной степени сводится к его оперативному влиянию и, следовательно, к необходимости подготовиться к выполнению обязательств по отчетности перед OAM, а также к соблюдению итальянских обязательств по борьбе с отмыванием денег. .

Какова сфера действия новых правил?

Новые правила будут применяться к услугам, оказываемым в отношении любой «виртуальной валюты», которая определяется в соответствии с итальянским законодательством как любое цифровое представление стоимости, не выпущенное или гарантированное центральным банком или государственным органом, не обязательно связанное с бумажная валюта, используемая в качестве средства обмена для покупки товаров и услуг или в инвестиционных целях и передаваемая, хранящаяся и торгуемая в электронном виде.

Определение виртуальной валюты уже было включено в итальянское Постановление о ПОД, которое предписывало применение итальянских обязательств по ПОД к «поставщикам услуг, связанных с использованием виртуальных валют» (например, криптовалютным биржам или аналогичным платформам и т. д.). и «поставщики кастодиальных кошельков» в соответствии с Директивой ЕС по борьбе с отмыванием денег.

Помимо требований о ПОД, предусмотренных Постановлением Италии о ПОД, ПУВА теперь должны будут соблюдать обязательства по регистрации и отчетности, введенные Постановлением о ПУВА, для предоставления своих услуг в Италии.

Как будет работать Реестр VASP?

Только те VASP, которые будут зарегистрированы в Реестре VASP, смогут предлагать услуги, связанные с виртуальными валютами или депозитарными кошельками в Италии.

Для ПУВА, созданных как юридические лица, единственным требованием для регистрации в Реестре ПУВА является наличие зарегистрированного и административного офиса в Италии или, в случае юридических лиц из ЕС, итальянского филиала (stabile organizzazione).

OAM должен будет создать Реестр ПУВА в течение 90 дней после вступления в силу Постановления о ПУВА (т. е. до мая 2022 г., если предположить, что Постановление о ПУВА будет опубликовано в ближайшие несколько недель).

Реестр VASP будет общедоступным, и будут опубликованы следующие данные:

Для того, чтобы зарегистрироваться в реестре VASP, VASP должны будут отправить электронное сообщение в OAM.

OAM оценит полноту уведомления и документации и их соответствие применимым требованиям, а также утвердит или отклонит заявку в течение 15 дней с даты подачи уведомления.

Какие услуги могут оказывать VASP в Италии?

Постановление о ПУВА содержит описание различных типов услуг, связанных с виртуальными валютами, которые разрешено оказывать ПУВА. Хотя такой перечень услуг предоставляется только для целей уведомления OAM, он особенно актуален для дальнейшего определения сферы применения Постановления о VASP.

В соответствии с Постановлением о ПУВА, ПУВА, подающие заявку на регистрацию в Реестре ПУВА, могут предлагать одну или несколько из следующих услуг:

Выпуск виртуальных валют не должен сам по себе влечь за собой обязанность зарегистрироваться в Реестре VASP, если только эмитент не оказывает одновременно одну или несколько услуг, связанных с виртуальными валютами и/или услугами кастодиальных кошельков, в рамках бизнеса и на от имени своих клиентов.

Какие данные должны быть переданы в OAM?

VASP должны будут ежеквартально сообщать OAM соответствующие идентификационные данные каждого клиента (фамилию и имя, место и дату рождения, место жительства, идентификационный номер налогоплательщика / номер плательщика НДС (если есть), данные документа, удостоверяющего личность).

Кроме того, ПУВА должны будут передавать данные о транзакциях каждого клиента с учетом всех услуг, предоставляемых ПУВА (т. е. общий баланс, количество и стоимость транзакций между фиатом и криптовалютой или криптовалютой в фиат, количество транзакций между криптовалютами, притоки/оттоки криптовалюты и фиата).

Каков путь вперед?

Если посмотреть на строгие требования к авторизации, предъявляемые к ПУВА в других европейских странах, постановление о ПУВА не меняет правила игры (к счастью для всех потенциальных ПУВА, которые хотят начать свой бизнес в Италии… а также для тех, кто уже работает здесь). Безусловно, создание реестра VASP было необходимым шагом вперед в завершении итальянской нормативно-правовой базы.

Однако Указ о VASP окажет значительное влияние на операционную деятельность с точки зрения обязательств по ежеквартальной отчетности перед OAM, поскольку соблюдение таких обязательств может привести к возникновению серьезных проблем с практической точки зрения. Его актуальность, как было сказано, следует правильно понимать с этой точки зрения. Кроме того, ПУВА, зарегистрированные в Реестре ПУВА, должны будут установить внутренние процедуры для соблюдения обязательств Италии по борьбе с отмыванием денег.

Заглядывая вперед и учитывая предстоящие реформы регулирования ЕС (в частности, предложение о Регламенте MiCA, которое будет неуклонно проводить водораздел между «до» и «после»), могут возникнуть проблемы с координацией между итальянскими правилами (в том числе в отношении обязательств по отчетности). и требования авторизации, изложенные в MiCAR (поскольку MiCAR не обязательно, несмотря на свой характер, аннулирует действующие национальные правила).

В конечном счете, хорошая новость заключается в том, что, в отличие от других стран, Италия не закрывает свои двери для криптобизнеса и скорее готова создать открытую и прозрачную нормативную среду для предоставления этих услуг итальянским клиентам.

Авторы:

Франческо Дагнино, Анджело Мессоре - Lexia Avvocati (www.lexia.it)