💬 Второй отчет FTX о восстановлении активов наполнен бомбами

Второй отчет FTX о восстановлении активов наполнен бомбами

Второй отчет Джона Дж. Рэя III и его команды по реструктуризации FTX («должники») был опубликован в понедельник, 26 июня, и это чушь. Отчет укрепляет наше представление о конкретных финансовых потоках, включая использование средств клиентов для политических пожертвований и венчурных инвестиций в несуществующую криптовалютную биржу FTX и связанный с ней хедж-фонд Alameda Research. Среди них много потоков к организациям, контролируемым друзьями и семьей Сэма Бэнкмана-Фрида, что усиливает картину широкомасштабной и скоординированной преступной деятельности.

Более того, в отчете утверждается, что руководители FTX уже в августе 2022 года знали, что на бирже не хватает средств клиентов на сумму более 8 миллиардов долларов. Это переделывает многие заявления, сделанные такими руководителями, как Кэролайн Эллисон, и особенно генеральным директором и соучредителем FTX Сэмом Банкманом-Фридом в последующие недели и месяцы.

Еще более убийственно то, что в отчете говорится, что Бэнкмен-Фрайд очень активно участвовал в совершении общего мошенничества.

Два примечания перед тем, как углубиться: во-первых, все нижеследующее является утверждениями ликвидаторов FTX. Претензии могут появиться, а могут и не быть подтверждены в отдельном уголовном процессе против Сэма Бэнкман-Фрида, который в настоящее время должен начаться в октябре. И во-вторых, для ясности, я буду везде называть «клиентские средства» взаимозаменяемо с «смешанными средствами», потому что по своей природе подавляющее большинство смешанных средств, скорее всего, были клиентскими средствами.

В спагеттиверс

В то время как детали пикантны, основная часть отчета представляет собой следующую большую тарелку спагетти, представляющую потоки средств клиентов FTX. Обратите внимание, сколько потоков заканчивается на «подлежит определению» — работа группы восстановления явно еще не сделана.

Основные моменты этого беспорядка включают заявление о том, что 20 миллионов долларов средств клиентов FTX были направлены в Guarding Against Pandemics (GAP), «некоммерческую организацию», которой руководит Гейб Бэнкман-Фрид, брат Сэма. Хотя об этом финансировании уже было известно, отчет кажется первым авторитетным заявлением о том, что финансирование GAP поступило с конкретных банковских счетов, заполненных смешанными (то есть клиентскими) средствами. Это усугубляет существующие вопросы об осведомленности семьи Бэнкман-Фрайд о мошенничестве и его участии в нем.

На протяжении всего отчета мы видим, как ближайшие друзья и соратники SBF охотно поглощают украденные средства. FTX Foundation, еще одна «некоммерческая» организация, которая сама финансировалась за счет денег клиентов, пожертвовала 400 000 долларов неназванной организации «Эффективный альтруизм», которая снимала на YouTube видеоролики, пропагандирующие эту тревожную идеологию.

См. также: Альтруизм Сэма Бэнкмана-Фрида оказался не очень эффективным | Мнение

Затем идут (опять же в кавычках) «венчурные инвестиции». Казалось бы, это были не настоящие инвестиции, а скорее финансовые сокращения, в первую очередь созданные для повторного использования и сокрытия украденных средств пользователей FTX. В новом отчете конкретно описывается «инвестиция» средств клиентов FTX на сумму 450 миллионов долларов в компанию под названием Modulo Capital.

Modulo Capital была основана двумя известными партнерами Bankman-Fried, Дунканом Рейнгансом-Ю и Сяоюном «Лилли» Чжаном. По данным New York Times, Ю только два года назад закончил колледж, а Чжан (как и Кэролайн Эллисон) была бывшим романтическим партнером Бэнкмена-Фрида.

Дымящиеся пушки

Наконец, на денежном фронте мы получаем некоторое новое представление об огромных личных кредитах, которые были предоставлены руководителям FTX, многие из которых предназначались для финансирования политических пожертвований (сами по себе совершенно незаконные). В отчете должников делается важное заявление о том, что «доказательства, выявленные Должниками, указывают на то, что переводы были «ссудами» только по названию».

Еще в ноябре прошлого года я охарактеризовал эти кредиты как «курящую базуку», указывающую на явные преступные намерения — новый отчет, похоже, является подтверждением этой оценки. И это еще не все — отчет изобилует лакомыми кусочками, которые предполагают, что действия на FTX были явно и преднамеренно преступными.

Во-первых, в отчете утверждается, что «к августу 2022 года высшее руководство FTX и [Кэролайн] Эллисон в частном порядке подсчитали, что биржа FTX.com задолжала клиентам более 8 миллиардов долларов в фиатной валюте, которой у нее не было. О недостаче не сообщают». Этот дефицит в размере 8 миллиардов долларов был скрыт на поддельном счете с отрицательным балансом в 8 миллиардов долларов, который внутри компании назывался принадлежащим «нашему корейскому другу».

Этот отчет был известен, но я не знаю ни одного столь же авторитетного источника, делающего конкретные заявления о том, что руководители знали о дефиците еще в августе. Это было бы невероятно плохо для Сэма Бэнкмана-Фрида, который после этого сделал бесчисленное количество заявлений о солидных финансах FTX, еще больше прояснив свои мошеннические махинации.

Но в отчете также содержится утверждение, которое было бы еще хуже для SBF, если бы оно было продемонстрировано в его уголовном деле. В нем описывается «Соглашение с платежным агентом», предназначенное для того, чтобы поток депозитов клиентов FTX через банковские счета Alameda Research выглядел преднамеренным, а не смесью небрежности и мошенничества.

Хотя должники обнаружили, что документ платежного соглашения был создан в апреле 2021 года, он был датирован «датой вступления в силу» 1 июня 2019 года. По-видимому, это было сделано для того, чтобы создать впечатление, что средства клиентов FTX всегда проходили через Alameda. На самом деле, конечно, этот поток был стратегией обхода банковского контроля, и, похоже, он подкреплял более крупное мошенничество.

Короче говоря, документ договора платежного агента является доказательством преступного сговора.

И, согласно отчету должника, Сэм Бэнкман-Фрид подписал мошеннический документ, датированный задним числом, собственноручно: подписали Соглашение о платежном агенте мокрой подписью».

Это просто радиоактивно плохо для защиты Бэнкмен-Фрид по уголовным делам по двум причинам. Во-первых, одноразовое использование физической подписи указывает на четкую стратегию предотвращения создания метаданных Docusign, которые могут показать, что документ не был подписан в 2019 году. Это ясно указывает на то, что Bankman-Fried участвовал в сговоре с целью совершения и сокрытия мошенничества.

См. Также: Судебный эксперт заявил, что сборы FTX за банкротство уже превысили 200 миллионов долларов

Во-вторых, физическая подпись означает, что кто-то действительно видел, как Бэнкмен-Фрид подписывает документ, и/или можно четко установить, что это его подпись. Это устранило бы даже надуманную гипотетическую защиту о том, что электронная подпись Бэнкмана-Фрида была каким-то образом подделана и он на самом деле не знал о документе.

Повторим еще раз: нет уверенности в том, что эти и другие факты, заявленные в отчете должника, станут частью уголовного процесса по делу Бэнкмен-Фрид, но весьма вероятно, что большинство из них это сделает.

Итак, хотя мы уже были почти уверены, что Сэм Бэнкман-Фрид был приготовлен, это начинает выглядеть так, будто он просто жареный во фритюре.